Muita gente sabe que o FGTS “rende alguma coisa”, mas poucos entendem exatamente como esse rendimento é calculado – e se ele está ganhando ou perdendo da inflação e da poupança.
Neste artigo, você vai ver de forma prática:
Como funciona o rendimento do FGTS hoje
O que é TR, juros de 3% ao ano e distribuição de lucros
Como fazer uma conta simples para estimar seus ganhos
Como saber quanto rendeu seu FGTS em um ano específico
O que é o FGTS
O Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) é uma espécie de poupança obrigatória que o empregador faz em nome do trabalhador, para protegê-lo em situações como demissão sem justa causa, compra da casa própria, doenças graves, aposentadoria, entre outras.
Todo mês, a empresa deposita:
8% do salário (regra geral) em uma conta na Caixa em nome do trabalhador
Percentuais diferentes em algumas situações específicas (aprendiz, empregado doméstico etc.)
Esse dinheiro não fica parado: ele rende todo mês com base em regras definidas em lei.
Como funciona o rendimento do FGTS
O rendimento do FGTS é formado por três componentes principais:
TR (Taxa Referencial)
Juros de 3% ao ano
Distribuição de lucros do FGTS (uma vez por ano)
TR + 3% ao ano
Por lei, o saldo do FGTS rende:
TR + 3% ao ano, aplicados mês a mês sobre o saldo da conta.
Na prática, funciona assim:
Todo mês, o saldo é atualizado pela TR daquele mês
Sobre o saldo corrigido, incidem os juros proporcionais a 3% ao ano (0,25% ao mês, em termos simples)
Esse processo se repete mês a mês (juros compostos)
A TR é um índice definido pelo Banco Central e pode ser zero ou muito baixa em muitos períodos. Mesmo assim, ela é parte da fórmula de correção das contas do FGTS.
Distribuição de lucros do FGTS
Desde 2017, além de TR + 3% ao ano, o trabalhador recebe uma parte do lucro do fundo, proporcional ao saldo que tinha em 31 de dezembro do ano anterior.
Como funciona:
O FGTS empresta recursos para habitação, saneamento e infraestrutura
Com essas operações, o fundo gera lucro
Todo ano, o Conselho Curador do FGTS decide qual percentual desse lucro será distribuído aos trabalhadores
A Caixa aplica um índice sobre o saldo de cada conta em 31/12 e credita esse valor na conta do FGTS
Com isso, a rentabilidade anual costuma ficar maior que a soma TR + 3%, chegando em alguns anos a mais de 6% ou 7% ao ano, dependendo do lucro distribuído.
FGTS x inflação: o que mudou com o STF?
Por muito tempo, o FGTS rendeu menos que a inflação, o que significava perda de poder de compra para o trabalhador.
Em junho de 2024, o STF decidiu que a correção das contas do FGTS deve garantir pelo menos a reposição da inflação medida pelo IPCA.
Na prática, isso significa:
A combinação TR + 3% + distribuição de lucros precisa, no mínimo, igualar o IPCA
Se o total ficar abaixo da inflação do ano, o Conselho Curador tem que ajustar a distribuição de resultados para alcançar o índice inflacionário
Como calcular o rendimento do FGTS na prática
Vamos ao que interessa: como você pode estimar quanto o seu FGTS rendeu?
Existem duas formas:
Jeito simples – usando a rentabilidade total divulgada para o ano
Jeito detalhado – simulando mês a mês (mais trabalhoso, mas mais preciso)
Jeito simples: usando a taxa anual
Todo ano, o governo divulga a rentabilidade total do FGTS (TR + 3% + lucros) para o ano anterior. Exemplo: para o ano-base 2024, a rentabilidade consolidada ficou em cerca de 6,05% ao ano, já incluindo a distribuição dos lucros.
Se você quiser estimar quanto seu saldo rendeu em um ano, pode usar a fórmula:
Rendimento aproximado no ano = Saldo médio no ano × Taxa anual do FGTS
Exemplo aproximado:
Saldo médio em 2024: R$ 10.000
Rentabilidade total de 2024: 6,05% ao ano
Rendimento ≈ 10.000 × 0,0605 = R$ 605
Lembrando que é uma estimativa, porque o saldo muda ao longo do ano (entradas, saques etc.). Mas serve como boa referência.
Jeito detalhado: mês a mês
Se você quiser ser mais preciso, o cálculo é mensal e composto:
Pegue o saldo no início do mês
Aplique a TR do mês
Aplique os juros mensais (aprox. 0,25% ao mês, equivalentes a 3% ao ano)
Some novos depósitos (8% do salário etc.)
Repita o processo para cada mês
De forma simplificada:
Saldo do mês seguinte = (Saldo do mês × (1 + TR_mensal + juros_mensais)) + depósitos do mês.
No mundo real, quem faz isso automaticamente é o sistema da Caixa, e você vê o resultado final no extrato.
Como entra a distribuição de lucros no cálculo?
A distribuição de lucros é calculada separadamente, em cima do saldo que você tinha em 31 de dezembro de cada ano.
Funciona assim:
O Conselho Curador define um índice de distribuição (por exemplo, 0,02 – equivalente a 2% sobre o saldo).
A Caixa multiplica esse índice pelo saldo em 31/12
O resultado é depositado na sua conta do FGTS, como um crédito extra
Exemplo:
Saldo em 31/12: R$ 10.000
Índice de distribuição do lucro: 0,0204 (2,04%)
Crédito de lucros = 10.000 × 0,0204 = R$ 204.
Esse valor é somado ao seu saldo e também passa a render TR + 3% ao ano nos anos seguintes.
Como ver o rendimento do seu FGTS na prática
Em vez de tentar fazer todas as contas na mão, o jeito mais simples é consultar o extrato oficial. Você pode usar:
Aplicativo FGTS (Caixa)
Site da Caixa / FGTS
Agências da Caixa ou lotéricas para tirar extrato impresso
No extrato, você consegue ver:
Depósitos mensais do empregador
Correções de JAM (juros e atualização monetária) – que incluem TR + 3% ao ano FGTS
Créditos de distribuição de lucros em anos que houve distribuição
Saques e demais movimentações
Fonte FDR
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